凭证审核

功能简介

  会计凭证输入之后,需要由专门的会计人员进行认真、严格审核(在系统内可以通过设置不同的操作权限来实现),这样才能保证编制的会计凭证不生成错误。本系统默认的审核方式为“制单与审核不可以是同一人”,考虑到中小企业人员结构有限、业务简化,系统还可以按照“制单与审核可以是同一人”的方式来审核会计凭证。

操作路径

  “账务系统”导航图中的“凭证审核”图标。

凭证审核

操作指南

1. 期间选择
  确定会计年度和会计期间:系统默认的会计年度和会计期间为当前年度当前期间,如果您要选择其他会计年度或会计期间,可以点击会计年度或会计期间右侧按钮来选择;
2. 前一期、后一期
  通过这两个快捷按钮,可以快速定位到上面指定日期的的前一期或后一期;
3. 设置完会计年度、期间后,点击[刷新],系统将在列表中显示所属会计期间未审核的会计凭证。如果还想查看已审核的会计凭证,则可以在窗口中选择“包含已审核凭证”选项,这时再点击[刷新],系统将打开包括所属会计期间已审核过和未审核的凭证。

4. 审核凭证
  会计凭证的审核分为单张凭证审核和成批审核两种。
(1) 单张凭证审核
  在列表中勾选要进行审核的凭证,然后点击窗口上方的[审核],系统提示“确定审核或饭审核选中的凭证吗?”,点击[是]该凭证即被审核完毕,这时系统会在会计凭证的审核位置上,自动打勾;点击[否],则不审核任何一张凭证。
(2) 成批审核
  勾选所有未审核的凭证或多个凭证,其他步骤同上。
6. 反审核
  按照规定,已审核的凭证将不能修改和删除,但是,如果是因为不熟悉软件而造成的误操作,而需要对已审核过的凭证进行修改和删除时,可以使用“反审核”功能,将已经审核过的凭证恢复到未审核状态,然后才能进行其他操作。同审核步骤类似,首先需要选择会计期间,并勾选“包含已审核凭证”,然后选择需要反审核的凭证,最后点击[反审核],系统提示“确定审核或反审核选中的凭证吗?”,点击[是]即可。
7. 登账
  凭证登账操作需要在CS客户端进行操作,登账成功后,“登账”栏将被自动勾选,表明已登账。

  

 


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