费用开支

  功能简介

  企业的费用开支有各种各样的情况,但无论如何,费用开支都使企业的资金流出,为了记录这部分除采购付款之外现金和银行存款支出,以便对这部分流出的资 金进行有效的管理,可以通过<费用开支>单对此类资金变动进行处理。该单据具有一张单据处理多项支出,以及根据费用类别定义的科目生成记账凭 证等功能。

  操作路径

  「现金银行」→「费用开支」,或者“现金银行”导航图中的“费用开支”图标。

 

操作指南
  
1. “结算类型”字段,提供“往来结算、现款结算”两种类型,当选择“往来结算”时,付款账户及付款方式为灰色不可用,往来单位为必填项;当选择“现款结算”时,字段“付款账户、付款方式”为必填项;
2. 当费用与往来单位相关联时,请选择“往来单位”选项;
3. 如果用户以银行存款支付费用,可直接在“票号”栏输入支票或其他票据的号码,方便将来核对账目;
4. 如果费用类别已在基础资料(收入支出类别)中事先定义,可直接引用,也可以在此处直接新增。

【提示】
  -企业一旦发生费用开支,必定会引起库存现金或银行存款的减少,相应的费用也会增加,用户可以在有关的账簿报表中查看。如果进销存业务与账务系统结合使用时,也可以不使用本模块,相关的业务可以在账务系统的有关科目中进行核算;
  -结算类型为“往来结算”时,明细表中的“金额合计”对应减少“客户”资料中的“应收金额”,增加“供应商”资料中的“应付金额”;
  -若往来单位为供应商,<采购付款单>引用<费用开支单>时,在结算类型选择“往来结算”的情况下,总额等于<费用开支单>中的“金额合计”,已付款等于累计<采购付款单>引用此单金额;第一次引用时为0;
  -若往来单位为客户,<销售收款单>引用<费用开支单>时,用红字表示;在结算类型选择“往来结算”的情况下,总额等于<费用开支单>中的“金额合计”,已收款等于累计<销售收款单>引用此单金额;第一次引用时为0;
  -经理查询中付款总额中现款采购统计实付金额、费用开支统计现款结算金额。

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