1.正常采购开单生成的凭证：
（1）单据中往来单位是“供应商”时：
借：科目取货品资料“核算方法”中的“存货核算科目” [金额取单据细表中的“货品金额”]
应交税金—应交增值税—进项税额 [金额取单据细表中的“税额”]
贷：应付账款—[二级科目取单据主表中的供应商] [金额取单据细表中的“价税合计”]
（2）单据中往来单位是“客户”时：
借：科目取货品资料“核算方法”中的“存货核算科目” [金额取单据细表中的“货品金额”]
应交税金—应交增值税—进项税额 [金额取单据细表中的“税额”]
贷：应收账款—[二级科目取单据主表中的供应商] [金额取单据细表中的“价税合计”]
（3）如引用估价入库单生成采购开单，系统在同时生成一张红字估价入库单时，也会自动生成一张会计凭证：
借：科目取货品资料“核算方法”中的“存货核算科目” [红字：金额取开单中的“数量”×估价单中的“单价”]
贷：应付账款—估价入库 [红字：金额取开单中的“数量”×估价单中的“单价”]
2.冲红单据生成的凭证：
冲红单所生成的凭证与正常单据生成的凭证一样，只是金额为红字。
